[075] Excel 계산작업 - FV 함수

FV 함수 : 일정 기간 동안 정기적으로 은행에 적립했을 때 그 돈의 미래가치가 얼마일지 구함

FV 는 Future(미래) Value(가치) 라고 부릅니다.

자산 관리적 관점에서 가치는 크게 두 가지로 나누어집니다.

Present(현재) Value(가치)와 FV(미래가치)가 그것인데,

현재의 100만원과

미래의 100만원은 가치가 다르다는 개념입니다.

현재 100만원이 있다면 새로나온 최신 컴퓨터를 지금 당장 살 수 있지만

미래(예를 들어 1년 뒤)에 100만원은

첫 째, 내가 살아서 1 년 뒤에 그 돈을 받을 수 있을지 없을지 장담할 수 없고

둘 째, 갑자기 1년 뒤에 최신 컴퓨터가 500만원으로 뛰면 그 컴퓨터를 살 수 없게 되는 등의 불확실성이 존재합니다.

그렇기 때문에 동일한 액수의 돈이라면 미래의 돈(미래가치)이 현재의 돈(현재가치)보다 더 가치가 떨어지게 됩니다.

예를 들어 현재의 95만원은 1년 뒤의 100만원과 동등한 가치를 지니고 있다는 것입니다.

현재의 95만원을 쓰지 않는다면 이자가 조금 씩 붙어 1년 뒤에는 100만원이 되기 때문입니다.

즉, FV 함수는 현재 나의 자산이 미래 특정 시점이 되었을 때 얼마가 되는지를 보여주는 함수라고 볼 수 있습니다.

특히 저축과 관련됩니다.

그러므로 FV 함수가 나오면 저축하는 상황이라고 생각합시다.

이제 FV 함수의 인수를 보겠습니다.

FV 함수의 인수는 rate, nper, pmt, pv, type 이렇게 다섯 가지가 있습니다.

rate는 이율(월), 

nper는 금액납입기간(개월), 

pmt는 달마다 저축할 금액,

pv는 통장잔고, 

type은 저축할 금액을 월 초에 은행에 집어넣을지 월 말에 집어넣을지를 결정하는 인수입니다.

예를 들어보겠습니다.

앞으로 2 년 동안 연이율이 5%인 저축예금에 매월초 200,000씩을 저축하려고 할 때 

2년 뒤 내가 찾을 수 있는 금액을 구해보겠습니다.

rate는 이율(월) 이라고 했습니다 연이율이 5%이므로 월이율은 5%/12 가 될 것입니다.

nper는 금액납입기간(개월) 이라고 했습니다. 2년이므로 개월로 환산하면 2*12=24개월 이 될 것입니다.

pmt는 달마다 저축할 금액이라고 했습니다. 200,000씩을 입금해야합니다. 그러므로 200,000이 인수로 들어가는데, 

여기서 주의해야 할 점은 내가 200,000원을 번 것이 아니라

현재 내가 가지고 있는 돈을 통장에 집어넣는 것이므로 마이너스(-)200,000원을 인수로 작성해야 합니다.

200,000 이 아니라 -200,000 이라는 것에 주의합시다.

pv는 현재가치입니다. 현재 내 통장에는 돈이 0원인 상태이므로 현재가치는 0입니다.

type은 납입 시점입니다. 0은 월말 납입 1은 월초 납입입니다.

type인수를 생략하면 월말 납입으로 자동 적용됩니다.

예시문에는 월초 납입으로 되어있으므로 인수 1을 집어넣습니다.

위에서 설명한대로 함수식을 작성해보면

위 사진과 같은 결과가 나옵니다

즉, 통장잔고 0원인 상태에서 월 200,000원 씩 연 이율 5%로 24개월간 저축하면

24개월 뒤 통장잔고는 5,058,172원이 된다는 것입니다.

FV 함수를 비롯한 다양한 재무 함수를 이용할수만 있다면,

전문 관리사 못지않은 셀프 자산 관리가 가능해집니다.