[077] Excel 계산작업 - PMT 함수

PMT 함수에 대해 알아보겠습니다.

PMT 함수도 재무함수이기 때문에 FV 함수, PV 함수와 상당히 유사합니다.

PMT 함수의 PMT는 

PayMenT(납입금, 지불금)의 약자로서

예를 들어,

1. 5000만원을 대출받았을 때 3 년째 되는 날 대출받은 5000만원을 모두 갚아내고 싶다면

한 달에 얼만큼 돈을 내야 하는지(이자율 포함)

2. 5 년간 1억을 모으려면 한 달에 얼만큼 돈을 통장에 집어넣어야 하는지(이자율 포함)

와 같은 경우에 사용됩니다.

FV 함수와 PV 함수가 일정 시점의 총 금액을 구하는 함수라면

PMT 함수는 다달이 집어넣게되는 금액을 구하는 함수라고 보면 됩니다.

PMT 함수의 인수를 보겠습니다.

PV, FV 함수와 유사합니다.

PMT 함수의 인수는 rate, nper, pv, fv, type 이렇게 다섯 가지가 있습니다.

rate는 이율(월), 

nper는 금액납입기간(개월), 

pv는 현재 내 통장잔고,

fv는 미래에 찍힐 내 통장잔고, 

type은 저축할 금액을 월 초에 은행에 집어넣을지 월 말에 집어넣을지를 결정하는 인수입니다.

예를 들어보겠습니다.

[표 1]은 

5000만원을 대출받았을 때 3 년째 되는 날 대출받은 1억원을 모두 갚아내고 싶다면

한 달에 얼만큼 돈을 내야 하는지(연이율 5%)

를 알아보기 위해 만든 표이고

[표 2]는

5 년간 1억을 모으려면 

한 달에 얼만큼 돈을 통장에 집어넣어야 하는지(이자율 3%)

를 알아보기 위해 만든 표 입니다.

우선 [표 1]을 봅시다.

rate는 이율(월) 이라고 했습니다 연이율이 5%이므로 월이율은 5%/12 가 될 것입니다.

nper는 금액납입기간(개월) 이라고 했습니다. 3년이므로 개월로 환산하면 3*12=36개월 이 될 것입니다.

pv는 현재 내 통장 잔고라고 했습니다.

현재 통장 잔고는 50,000,000원 입니다.

그러므로 50,000,000원이 인수로 들어가는데, 

여기서 주의해야 할 점은 50,000,000원은 대출 받은 금액 입니다.

즉, 내 돈이 아니므로

마이너스(-)50,000,000원을 인수로 작성해야한다고 생각합시다.

사실 대출받은 금액이 아니어도 

통장에 들어있는 돈은 일정 시점이 경과하기 전 까지는 

실제로 내가 뽑아서 사용할 수 있는 금액이 아닌 죽은 돈이기 때문에

마이너스로 작성되어야 합니다.

그래서 그냥  재무 함수에서 금액을 작성하는 부분의 인수는 

모두 마이너스로 작성해야한다고 생각하면 편합니다.

어쨌든 50,000,000 이 아니라 -50,000,000 이라는 것에 주의합시다.

fv는 미래가치입니다. 미래에 다른 수익이 통장내역에 찍힐 것은 가정하고 있지 않기 때문에 미래가치는 0입니다.

type은 납입 시점입니다. 0은 월말 납입 1은 월초 납입입니다.

type인수를 생략하면 월말 납입으로 자동 적용됩니다.

여기서는 type 인수를 생략하겠습니다.(월말 납입으로 자동 적용됨)

위에서 설명한대로 함수식을 작성해보면

[표 1]은 다음과 같이 답이 나옵니다.

즉, 매달 1,498,545원 씩 은행에 돈을 집어넣어야

3 년 안에 대출금액 5000만원을 전부 다 갚을 수 있습니다.

이제, [표 2]를 봅시다.

[표 2]는 5 년간 1억을 모으려면 

한 달에 얼만큼 돈을 통장에 집어넣어야 하는지(이자율 3%)를 알아보기 위해 만든 표 입니다.

rate는 이율(월) 이라고 했습니다 연이율이 3%이므로 월이율은 3%/12 가 될 것입니다.

nper는 금액납입기간(개월) 이라고 했습니다. 5년이므로 개월로 환산하면 5*12=60개월 이 될 것입니다.

pv는 현재 내 통장 잔고라고 했습니다. 현재 통장 잔고는 0원 입니다.

fv는 미래가치라고 했습니다. [표 2]의 예는 미래에 1억이 통장에 찍혀있는걸 가정하기 때문에 fv에 1억이 찍혀야 합니다.

재무 함수에서 금액을 작성하는 부분의 인수는 

모두 마이너스로 작성한다고 생각하면 편하다고 위에서 말 했습니다.

그러므로 100,000,000이 아닌

마이너스(-)100,000,000원을 인수로 작성합시다.

type은 납입 시점입니다. 0은 월말 납입 1은 월초 납입입니다.

type인수를 생략하면 월말 납입으로 자동 적용됩니다.

여기서는 type 인수를 생략하겠습니다.(월말 납입으로 자동 적용됨)

위에서 설명한대로 함수식을 작성해보면

다음과 같이 답이 나옵니다.

즉, 매달 1,546,689원 씩 은행에 돈을 집어넣어야

5 년째 되는 날 통장에 1억이 찍히게 됩니다.